Бесплатная консультация юриста:
Москва и область: +7 (499) 938-54-25
Санкт-Петербург и область: +7 (812) 467-37-54
Главная / Страховое право / Зуп 2 5 уведомление на вычет ндфл иностранного работника

Зуп 2 5 уведомление на вычет ндфл иностранного работника


Ссылка на этот регистр будет доступна также, если перейти по ссылке с суммой НДФЛ 5 850,00.

Проводки

Контроль

ОСВ по счету 70

Расчет суммы к выплате

В последующих месяцах удержание будет производиться аналогичным образом при начислении заработной платы.

Если по итогам года образуется переплата по авансам НДФЛ уплаченным в текущем году (сотрудник уплатил НДФЛ по патенту больше, чем ему начислено), то возврату и зачету эта сумма не подлежит (п. 7 ст. 227.1 НК РФ).

В нашем примере вся сумма авансового платежа по НДФЛ будет учтена, если сотрудник отработает весь период по 31.12.2018 включительно.

Авансовый фиксированный платеж по НДФЛ — 49 500 руб.

НДФЛ, исчисленный за 2018 г.: 45 000 руб. х 11 мес. х 13% = 64 350 руб.

64 350 руб. больше 49 500 руб.

Шаг 4.


Внесение информации о статусе налогоплательщика и Уведомления на авансовые платежи по патентам

Зарплата и кадры – Кадровый учет — Сотрудники – поле Налог на доходы.

Раздел Статус налогоплательщика — поле Статус: Нерезидент, работающий по найму на основании патента.

Раздел Уведомление на авансовые платежи по патентам — налоговый период, номер, дата уведомления и код ИФНС, которая его выдала.

Уведомление можно также зарегистрировать на Шаге 2. Но удобнее выполнять эту операцию на Шаге 1, тогда дальше информация об уведомлении будет заполняться автоматически.

Шаг 2.

Зуп 2 5 уведомление на вычет ндфл иностранного работника

В наличии следующие документы:

  • платежный документ от 15.01.2018, подтверждающий уплату авансового платежа по НДФЛ в сумме 49 500 руб.;
  • заявление У.Сайфуллаева от 01.02.2018 с просьбой уменьшить НДФЛ за налоговый период на сумму уплаченного им авансового платежа по налогу;
  • уведомление из ИФНС от 29.01.2018 о подтверждении права на уменьшения исчисленной суммы НДФЛ на сумму уплаченных фиксированных авансовых платежей.

Ставка НДФЛ — 13% (п. 3 ст. 224 НК РФ, ст. 227.1 НК РФ).

Рассмотрим возврат НДФЛ иностранцам работающим по патентам в 1С 8.3 на примере начисления заработной платы за февраль 2018. Сотрудник отработал этот месяц полностью.

Шаг 1.

Инфоinfo
Дт 70 Кт 68.01.

01 февраля гражданин Республики Узбекистан («безвизовая» страна) Сайфуллаев Улугбек, временно пребывающий на территории РФ и имеющий патент, нерезидент, принят на работу с окладом 45 000 руб.

В 2018 году авансовый платеж НДФЛ по патенту за месяц в г. Москве составляет 4 500 руб. Рассчитан он по формуле:

  • Фиксированная сумма × коэффициент-дефлятор (Приказ Минэкономразвития РФ от 30.10.2017 N 579) × региональный коэффициент (Закон г.

Москвы от 26.11.2014 N 55, Информация ФНС России).

  • 1 200 руб. х 1,686 х 2,2242 = 4 500 руб.

Сайфуллаев У. оплатил авансовый платеж по НДФЛ за 11 месяцев в сумме 49 500 руб.

  • 4 500 руб. х 11 мес.

Подготовка заявления о подтверждении статуса налогового резидента РФ

Для этого в меню Уведомления — раздел Прочее следует сформировать Заявление о представлении документа, подтверждающего статус налогового резидента РФ, отправить его в инспекцию по телекоммуникационным каналам связи и получить в электронном виде от налогового ведомства «Документ, подтверждающий статус налогового резидента Российской Федерации», сформированный в соответствии с Приложением № 2 к приказу ФНС России от 07.11.2017 № ММВ-7-17/[email protected] Этот документ имеет уникальный проверочный код, который формируется автоматически для каждого документа и позволяет в любой момент проверить, был ли действительно статус налогового резидента подтвержден ИФНС.

Регистрация налогового статуса в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» (ред.

Заполнение документа «Начисление заработной платы»

  • 1.4 Шаг 4.

Возмещение ндфл иностранному работнику по патенту: специфика процедуры

В двух редких случаях налоговая может отказать в выдачи этого документа:

  • Отсутствие данных о заключении трудового договора с иностранцем
  • Повторное обращение за уведомлением в течении 1 календарного года.

Подтверждение права на уменьшение НДФЛ можно получить от налоговой только 1 раз за год. Если патент начал действовать в 2017 году, а закончится в 2018, то в январе необходимо брать новое уведомление из ФНС.

Этот процесс становится привычным только в случае частого приема таких работников.

КPI) и бальности льгот, как монетизируемых, так и социальных.

Программа «1С:Зарплата и управление персоналом 8 КОРП» редакции 3 содержит инструменты для интеграции с рекрутинговыми сайтами, осуществления электронного интервью по методике Светланы Ивановой, проведения курсов с использованием системы электронного обучения, учета ДМС и медосмотров, настройки чат-бота и многое другое.

Выбирая программу «1С:Зарплата и управление персоналом 8 КОРП» редакции 3 при переходе с предыдущих редакций, пользователь получает комплексное готовое решение по учету кадров, расчету зарплаты и управлению персоналом, позволяющее эффективно реализовывать кадровую политику организации.

Обо всех возможностях «1С:Зарплаты и управления персоналом 8 КОРП» редакции 3 эксперты 1С рассказывали в 1С:Лектории 14.06.2018. Подробнее см. в 1С:ИТС.

Видеоролик выполнен в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» версия 3.1.2.

При исчислении НДФЛ с доходов иностранных граждан следует учитывать авансовые платежи, уплаченные при получении и продлении патента (п. 6 ст. 227.1 НК РФ).

В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3 уведомление из налоговой инспекции, дающее право на уменьшение исчисленного НДФЛ на сумму фиксированных авансовых платежей, регистрируется в меню Налоги и взносы – Все документы по НДФЛ по кнопке Создать в документе Авансовый платеж по НДФЛ

Еще больше информации об учете авансовых платежей по НДФЛ иностранных граждан можно найти в справочнике «Кадровый учет и расчеты с персоналом в программах “1С”» в 1С:ИТС.

См.

Однако действующие в настоящее время электронные форматы отчетов 2-НДФЛ и 6-НДФЛ не предусматривают возможности передачи таких данных. Поэтому в программе указанные ставки не поддерживаются.

Подключить функциональность использования налогообложения в соответствии с международными договорами следует в меню Настройки — Расчет зарплаты — флаг Используются ставки НДФЛ, предусмотренные международными договорами РФ.

При этом в документе Дивиденды появляется возможность выбрать ставку НДФЛ по международному договору: 5, 10 или 12 %.
В документе Договор авторского заказа аналогично можно выбирать ставку налога из вариантов 3, 5, 6, 7, 10, 15 %. НДФЛ исчисляется автоматически по указанной ставке.

Новые ставки можно указать и в документе Операция учета НДФЛ.

Важноimportant
Однако итоговая сумма возмещения НДФЛ через работодателя зависит от дохода иностранного гражданина. При этом важно помнить, что в разных регионах сумма оплаты авансового платежа по патенту разная, а значит возврат НДФЛ иностранцам производится в разных размерах.

Пример: возврат НДФЛ по патенту иностранцу в регионе г. Помимо этого для возмещения НДФЛ работодатель также должен предоставить в налоговую следующие документы:

  • Копии чеков оплаты за патент иностранного гражданина;
  • Справку 3-НДФЛ.

Важно! Платеж по патенту должен быть внесен в той налоговой, где компания-работодатель поставлена на учет (ст.
226 НК РФ). Важно! Необходимо подавать отдельное заявление и предоставлять необходимые документы на каждого иностранного работника отдельно.

Иностранец, на патенте, статью на сайте ИТС читал. Но, проблема в том, что работает он с апреля, а уведомление от налоговой получено только в ноябре.Авансовые платежи все введены ноябрем. В ноябре зарплата — норм А вот должен ли пересчитаться НДФЛ за прошлые месяцы. По логике (налоговый период-то год) должен. Но никаким документом не выходит. aleks_default 1 — 03.12.15 — 14:17 Кстати, в ЗУПе патенты уже добавили? шаэс 2 — 03.12.15 — 14:18 (0) вот как раз таки по логике — нет, не должен в связи с патентом. а вот то, что он уже, по-моему, резидентом стал и должен платить 13% именно поэтому — проверили? тогда и пересчет произойдет шаэс 3 — 03.12.15 — 14:27 (1) что-то добавили точно poligraf 4 — 03.12.15 — 14:32 (2) Резидент стоит с апреля… Т.е.

На сайте ФНС представлены регулярно обновляемые образцы этой декларации, а также специализированная программа.

Иностранцы должны знать, что они обязаны своевременно подавать декларацию именно в нужном виде, устаревшие формы для этого не годятся. Особого внимания требует титульный лист и правильное указание размеров платежей по патенту.

При заполнении нужно учесть, что к вычету могут подлежать только те суммы, на которые есть платежные документы.

Уменьшение ндфл иностранца на стоимость патента в 1с 8.3 бухгалтерия

Некоторые из них не имеют права ими пользоваться.
Стоит знать! Иностранцы из ряда безвизовых стран имеют право работать без патента.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *